Shopify 스토어 세금 준비: CPA가 실제로 장부에서 필요로 하는 것

1월 중순입니다. 토요일의 대부분을 정리하는 데 보냈습니다. Shopify 재무 요약을 내보냈습니다. QBO 손익 보고서를 다운로드했습니다. 폴더를 만들고 명확하게 라벨을 붙여 CPA에게 "올해 준비 완료"라는 메시지와 함께 보냈습니다.

2주 후, CPA에게서 전화가 옵니다.

"귀하의 QBO 수익이 Shopify Payments의 1099-K와 일치하지 않습니다. 수수료 비용이 예상대로 표시되지 않습니다. 반환을 시작하기 전에 이 문제를 해결하는 데 몇 시간이 걸릴 것 같습니다."

청구서가 예상보다 700달러 더 높게 나왔습니다. 연초에 수정하는 데 드는 비용보다 기록이 잘못되었다는 말을 듣는 데 더 많은 비용을 지불했습니다.

여기로 이끈 가정: Shopify 보고서를 내보내고 CPA에게 QBO 액세스 권한을 제공하는 것이 세금 준비의 의미입니다. 당신은 일을 했고, 그들은 어려운 부분을 처리합니다. 그것이 믿음입니다. 그것 또한 틀렸습니다. Shopify 스토어의 세금 준비는 서류를 갖추는 것이 아닙니다. 올바른 내용을 말하는 서류를 갖추는 것입니다. 표준 QBO 설정은 거의 확실하게 수익이 과대 계상되고, 수수료가 보이지 않으며, 판매세가 잘못된 계정에 있으며, 이러한 서류를 CPA에게 보내는 것은 아무것도 해결하지 못합니다. 그것은 단지 그들이 당신 대신 문제를 찾는다는 것을 의미할 뿐입니다.

1099-K, QBO, 은행 잔고가 서로 다른 세 가지 숫자를 표시하는 이유

CPA가 파일을 열 때, 그들은 Shopify 수익에 대해 동일한 이야기를 해야 하는 세 가지 숫자를 보고 있습니다. 그리고 거의 항상 그렇지 않습니다.

Shopify Payments의 1099-K는 총 거래 처리액을 보여줍니다. 수수료, 환불, 수집한 판매세를 모두 포함한 연간 총 거래액입니다.

QBO 수익 계정은 해당 계정으로 매핑된 모든 것을 보여줍니다. 대부분의 표준 설정 스토어의 경우, 이는 순 은행 입금액, 즉 Shopify가 모든 것을 공제한 후 실제로 이체한 금액입니다.

은행 계좌는 순 지급액을 보여줍니다. 총 매출에서 처리 수수료, 환불, Shopify가 귀하를 대신하여 수집한 판매세를 뺀 금액이며, 때로는 한 번에 1일부터 14일까지의 주문이 단일 이체로 처리됩니다.

세 개의 숫자. 같은 비즈니스. 그중 어느 것도 일치하지 않습니다. 그리고 구조적으로는 어느 것도 일치해서는 안 됩니다. 왜냐하면 서로 다른 것을 측정하고 있기 때문입니다. 문제는 QBO 파일이 세 가지 숫자 간의 차이를 설명해야 한다는 것입니다. 이 설명 없이는 CPA가 이를 조정할 수 없습니다. 그리고 IRS는 보고된 소득이 1099-K 총액보다 상당히 낮은 반환을 자동으로 플래그합니다. 이 숫자들 간의 차이는 정리되지 않은 Shopify 장부의 실제 비용이 나타나는 곳이며, 대부분의 소유자는 통지서가 도착할 때까지 이를 보지 못합니다.

CPA가 Shopify 장부에서 실제로 필요로 하는 5가지

찾고 있던 체크리스트가 있습니다. 하지만 1월에 해야 할 일 목록은 아닙니다. 세금 신고 시 깔끔하게 제출하기 위해 연중 매월 QBO 파일에 이미 표시되어야 하는 항목 목록입니다.

1. 은행 입금액이 아닌 기록된 총수입.

수입 계정은 고객이 지불한 금액, 즉 Shopify가 공제하기 전의 총 판매 금액을 반영해야 합니다. QBO 수입이 은행 입금액과 일치하면 수입이 순액으로 기록되고 있는 것입니다. 즉, 수수료가 이미 공제되었고, 환불이 이미 제외되었으며, 세금이 포함되었을 수 있습니다. 이는 수익을 과소평가하고 수수료 비용을 보이지 않게 만듭니다.

순 입금액을 기준으로 작업하는 CPA는 실제로 무엇을 판매했는지, 판매 처리 비용이 얼마인지, 또는 총 이익률이 생각하는 것과 같은지 알 수 없습니다. 이를 위한 계정 차트 수정은 단 하나의 구조적 결정입니다. 즉, 총수입과 순 입금액을 연결하는 임시 계정입니다. 대부분의 일반적인 QBO 설정에서는 이 결정을 내리지 않습니다.

2. 유형별로 분리된 수수료, 하나의 계정으로 통합되지 않음.

Shopify는 서로 다른 비용 구조와 전략적 의미를 가진 세 가지 고유한 수수료 유형을 만듭니다.

이 세 가지를 단일 "Shopify 수수료" 계정으로 통합하면 고립된 상태에서 아무 의미도 없는 숫자가 생성됩니다. 총 이익률이 가격 책정 모델에서 예측한 것보다 낮아 보이고 수수료가 하나의 항목에 있다면, 그 이유를 진단할 방법이 없습니다. 또는 결제 프로세서를 전환하는 것이 아무런 변화를 가져오지 않을 것이라는 것도 알 수 없습니다.

3. 올바른 회계 기간에 기록된 환불.

고객이 주문을 반품하면 Shopify는 별도의 은행 거래를 생성하지 않습니다. 환불은 다음 가용 지급액에서 공제됩니다. 해당 지급액이 4월에 입금되지만 반품이 3월에 처리되었다면, 현금 효과는 4월에 발생했으며 회계 처리는 3월이 아닌 4월에 이루어져야 합니다.

환불을 원래 주문 날짜에 게시하면 기간 불일치가 발생합니다. 3월 수익은 감소하지만, 3월에 현금이 이동하지 않았기 때문에 3월 은행 조정은 여전히 균형을 맞추지 못합니다. 이러한 불일치는 월별로 누적됩니다. 연말에는 회계사가 12개의 불일치를 풀어야 합니다. 전체 기간별 정확한 처리는 환불 및 반품 회계 처리 가이드에 나와 있습니다.

4. 판매세를 수익이 아닌 부채로 기록.

대부분의 미국 주에서 Shopify는 마켓플레이스 촉진자입니다. 즉, 고객으로부터 판매세를 징수하여 주 정부에 직접 납부합니다. 귀하는 이 돈을 만질 필요가 없습니다. 귀하의 비즈니스에 속하지 않습니다. Shopify가 징수한 세금 7달러를 포함한 97달러 주문은 귀하의 목적상 97달러가 아닌 90달러의 판매입니다.

소득 계정이 해당 세금을 포함한 총 주문 금액을 기록하는 경우, 마켓플레이스 촉진 주에서 발생하는 모든 주문에 유령 소득이 나타납니다. 연간 전체 규모로 보면, 실제로 과세 대상이 아닌 소득에 상당한 금액이 포함되어 있으며, 이를 정확하게 제거하려면 CPA가 필요합니다.

5. 송장 가격이 아닌 도착 원가를 반영하는 매출 원가.

해외에서 소싱하는 상점의 경우, 송장 가격은 실제 비용이 아닙니다. 운송비, 수입 관세, 통관 수수료는 판매된 상품 원가에 포함되어야 하며, 일반적으로 공급업체가 청구한 금액에 20-40%를 추가합니다. 송장 가격 5.00달러에 운송비 0.80달러, 관세 0.60달러, 통관 수수료 0.10달러가 포함된 제품의 실제 도착 원가는 창고까지 6.50달러입니다.

송장 가격만 사용하면 모든 판매의 총 이익이 과대평가됩니다. CPA가 가격 책정 모델과 이익률이 다른 이유를 물을 때쯤이면, 구매 기록에서 1년 치 도착 원가를 재구성하는 것 외에는 방법이 없습니다.

여섯 번째: 본인의 좌석

위의 내용은 파일이 보여주는 내용에 관한 것입니다. 회계사가 필요로 하지만 귀하를 거치지 않는 액세스 권한이라는 한 가지 더 있습니다. LedgerPort에서 “회계사에게 액세스 권한 부여”는 5단계 절차입니다. — 설정 » 팀 » 멤버 초대 » 이메일 입력 및 역할 선택 » 초대 보내기. 그들은 이메일로 받은 링크를 클릭하여 자체 로그인 정보를 얻습니다. 문서 자체의 표현대로라면 “로그인 자격 증명을 공유하지 않고” 말입니다.

역할은 업무에 적합합니다. 관리자는 “신뢰할 수 있는 회계사 또는 비즈니스 파트너”에게 권장되는 것으로, 연결, 동기화 구성 및 매핑에 대한 완전한 제어 권한을 가지며, 이는 설정을 수정하는 회계사가 실제로 필요로 하는 것입니다. 멤버는 동기화 로그를 확인하고, 수동 재동기화를 실행하고, 구성을 변경할 수 없도록 매핑을 검토해야 하는 직원 또는 북키퍼에게 적합합니다. 업무가 종료되면 제거는 클릭 한 번으로 즉시 적용됩니다.

여러 개의 스토어를 가진 판매자를 위한 한 줄 더: 각 스토어는 동일한 로그인 하에 완전히 분리된 비즈니스로 표시됩니다. 자체 연결, 동기화 로그 및 설정이 있습니다. 회계사는 혼합된 파일을 풀기 위해 한 좌석에서 깨끗한 스토어별 장부를 전환하며, 한 비즈니스에서 수행된 작업이 다른 비즈니스에 영향을 미치지 않습니다.

Shopify 장부가 준비되지 않았다는 세 가지 징후 (그리고 그 비용)

누구에게도 전화하지 않고 지금 바로 세금 준비 상태를 확인할 수 있습니다. QBO의 세 가지 질문:

QBO의 월별 수익이 해당 월의 은행 입금액과 일치합니까? 예, 즉 숫자가 동일하면 소득이 순액으로 기록되고 있다는 의미입니다. 수수료는 보이지 않습니다. 보고된 소득은 1099-K에 표시된 금액보다 낮을 것이며, 그 차이에 대한 설명이 필요합니다.

Shopify의 구독료, 거래 수수료, 결제 처리 수수료에 대해 별도의 QBO 계정이 있습니까? 모든 것이 하나의 계정에 있다면 CPA는 거래당 실제 비용을 볼 수 없으며 귀하도 마찬가지입니다.

1099-K 총액과 연간 QBO 소득 간의 차이를 특정 계정을 지목하여 설명할 수 있습니까? 대답이 '별로 그렇지 않다'라면, 그것이 문제가 되는 차이입니다.

각 '모르겠다'는 특정 CPA 청구 위험을 나타냅니다. 즉, 해당 답변이 되어야 할 내용을 재구성하는 데 드는 시간입니다. 그리고 문서화 없이 반환된 수치가 1099-K와 다른 경우, IRS는 차이를 설명하라는 CP2000 통지를 보냅니다.

실행할 만한 네 번째 확인 사항이 있으며, 이는 QBO가 아닌 동기화 설정에 있습니다. 구성되지 않은 세금 요율입니다. LedgerPort에서 일치하는 구성이 없는 세금 요율이 있는 주문은 의도적으로 오류가 발생합니다. 해당 도구가 세금을 기록할 위치를 결정할 수 없기 때문입니다. 이는 올바른 실패 모드이지만, 매핑되지 않은 세금은 누군가 확인하기 전까지 오류 상태로 조용히 주문을 쌓아둡니다.

이 수정은 프로젝트가 아닌 설정입니다. Sync Config » Accounting에서 두 가지 모드 중 하나를 선택합니다. Line Item Tax는 모든 Shopify 세금 세율이 QuickBooks 세금 코드로 매핑되고 수집된 세금이 지정한 부채 계정으로 게시되는 방식이며, QuickBooks Automated Sales Tax는 계산을 QBO 자체 세금 엔진에 맡깁니다. 어느 쪽이든 Manual Sync에서 영향을 받은 주문을 다시 동기화하면 백로그가 정리됩니다.

이는 체크리스트의 네 번째 항목과 직접 연결됩니다. 소득으로 기록된 판매세는 CPA가 3월에 수술적으로 취소하기 위해 청구하는 시간입니다. 동기화 설정에서 세율 확인은 동일한 감사에 대한 5분 버전입니다. 11월에 귀하가 무료로 수행합니다.

이것이 발생하는 이유 — 그리고 다음 해를 평범하게 만드는 해결책

위의 어느 것도 개인적인 잘못은 아닙니다. 표준 QBO 설정은 소득이 총 수익으로 들어온다고 가정합니다. 즉, 100달러 판매는 100달러의 소득으로 기록되고, 수수료는 지급 시 기록됩니다. 대부분의 비즈니스가 그렇게 작동합니다.

Shopify는 다르게 작동합니다. 총 판매액에서 처리 수수료, 환불, 귀하를 대신하여 Shopify가 징수한 판매세를 뺀 순 지급액을 1~14일 치 주문을 포함하는 단일 은행 송금으로 보냅니다. 해당 구조에 맞게 설정되지 않은 QBO 설정은 매달 자동으로 위의 다섯 가지 항목 중 최소 세 가지를 잘못 기록하게 됩니다.

LedgerPort는 이 매핑을 자동으로 처리합니다. 각 Shopify 지급액은 총 매출, 수수료 항목, 환불 및 마켓플레이스 세금을 올바른 계정으로 게시하며, 정산 계정은 수동 작업 없이 마감됩니다. 귀하의 장부는 CPA 약속 직전뿐만 아니라 연중 매월 세금 신고 준비가 되어 있습니다.

“올해는 너무 늦었어” — 그렇지 않습니다

10월 또는 11월에 이를 수정하는 것에 대한 일반적인 반대: 연도가 대부분 마감되었으므로 이번 세금 시즌은 힘들게 마무리하고 1월에 새로 시작하는 것이 좋습니다. 그 논리는 과거 데이터를 안전하게 다시 게시할 수 없다고 가정합니다. 할 수 있습니다. LedgerPort의 수동 동기화 페이지는 주문 시 기록을 푸시합니다. 제품, 변형, 주문, 고객 및 결제 각각에 자체 탭이 있으며, 각 항목에서 레코드를 선택하거나 모든 것을 푸시합니다.

반대의 이면에는 중복에 대한 두려움이 있으며, 이는 구조적으로 처리됩니다. QuickBooks에 이미 있는 레코드는 자동으로 건너뛰고, 실패한 레코드를 다시 푸시하면 생성 또는 업데이트되며 절대 두 배가 되지 않습니다. 백필된 결제는 송장에 연결된 QBO 결제 레코드로 도착하므로 기록은 일치시키기 위해 기다리는 느슨한 보증금 대신 이미 조정된 상태로 도착합니다.

더 깊은 재구성을 위해 CPA 파트너 프로그램에는 Time Machine이 포함됩니다. 최대 24개월의 과거 Shopify 주문 가져오기로, 처음부터 장부 재구축을 위해 구축되었습니다. 실질적인 결과: 10월에 설정을 수정하기 시작한 매장도 세금 시즌에 완전하고 조정 가능한 QBO 파일을 가지고 들어갑니다. 이것이 바로 다음 1월을 평범하게 만드는 것입니다.

표준 QBO 설정과 Shopify로 세금 시즌을 맞이하고 있다면, 보내기 전에 위의 세 가지 질문에 답하는 것이 좋습니다. 질문 중 하나라도 문제가 드러나면, CPA에게 비용을 지불하고 찾게 하는 대신 직접 찾을 수 있습니다.

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